獨立董事與內部稽核主管、會計師之溝通
(一)獨立董事與內部稽核主管溝通情形
本公司內部稽核主管除定期出席審計委員會與董事會進行稽核業務報告外，若有於該期間發現之稽核缺失即列入追蹤並定期回報改善情形，每年透過會議溝通的次數至少四次以上。稽核主管於稽核報告及追蹤報告陳核後，亦會在次期開董事會時前將查核或追蹤結果交付全體審委會委員核閱，若委員們對於報告內容有任何疑問，即會與稽核主管討論，俾使委員們能即時掌握公司相關資訊，並得以適時給予建議。綜上，本公司審計委員會各委員與內部稽核主管溝通狀況尚稱良好。
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日期 |
溝通方式 |
溝通事項 |
溝通結果 |
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114/03/04 |
審計委員會 |
113年11月~114年2月份內部稽核計畫執行情形 |
獨立董事無意見且無建議 |
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114/05/06 |
審計委員會 |
114年3~4月份內部稽核業務報告 |
獨立董事無意見且無建議 |
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114/08/06 |
審計委員會 |
114年5~7月份內部稽核業務報告 |
獨立董事無意見且無建議 |
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114/11/04 |
審計委員會 |
114年8~10月份內部稽核業務報告 |
獨立董事無意見且無建議 |
(二)獨立董事與會計師溝通情形
本公司簽證會計師與審計委員會溝通次數至少每年一次，於會議報告當年度財務報表查核結果以及其他相關法令要求之溝通事項，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。本公司審計委員會與簽證會計師溝通狀況良好。
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日期 |
溝通方式 |
溝通事項 |
溝通結果 |
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113/12/16 |
實體會議 |
113年度查核前與治理單位溝通會議 113年度資訊作業查核發現與建議事項 勤業2024年透明度報告 112年度審計品質(AQI)報告 法令及規定更新 |
獨立董事無意見且無建議 |
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114/11/27 |
實體會議 |
114年度查核前與治理單位溝通會議 114年度資訊作業查核發現與建議事項 勤業2025年透明度報告 113年度審計品質(AQI)報告 法令及規定更新 |
獨立董事無意見且無建議 |